Запущен автоматический обмен информации между банками, Федеральной налоговой службой и Социальным фондом России: теперь проценты по вкладам учитываются как доход. Рассмотрим три ключевых риска для пенсионеров с накоплениями и что следует сделать до 1 декабря.
Банки, ФНС и СФР теперь автоматически передают данные о начисленных процентах по сберегательным продуктам. Это ведет к перерасчету прав на социальные выплаты и фискальной проверке инвестиционных доходов. Полученная информация может существенно повлиять на размер субсидий, доплат и налоговые обязательства — давайте разберем последствия и необходимые действия.
Риск №1: потеря социальных выплат
Автоматическая оценка совокупного дохода пенсионеров уже используется для ежегодного подтверждения нуждаемости. Если общий доход, включая пенсию и начисленные проценты по вкладам, превысит региональные нормы прожиточного минимума или порог бедности, продление льгот может быть приостановлено.
Под угрозой оказываются жилищные субсидии на оплату коммунальных услуг, региональные доплаты, которые увеличивают пенсию до минимального уровня, а также адресная материальная помощь, в том числе компенсации за проезд и лекарства.
Юристы и эксперты предупреждают о риске ошибок в процессе массовой автоматизированной передачи данных. Были зафиксированы случаи, когда алгоритмы учитывали проценты по закрытым вкладам или дублировали суммы при переоформлении в других отделениях банка. Эти технические сбои могут привести к завышению официального дохода и, как следствие, к незаконному приостановлению выплат.
Риск №2: налог на процентный доход — срок до 1 декабря
НДФЛ с процентов по вкладам за 2025 год должен быть уплачен до 1 декабря 2026 года. Освобождения для пенсионеров по возрасту, инвалидности или статусу работающего пенсионера не предусмотрены.
Сам вклад не облагается налогом — налоговая база формируется только на основе инвестиционной прибыли. В 2025 году необлагаемый минимум составляет 210 000 рублей: если доход по вкладам и депозитам не превышает эту сумму, налог не начисляется. При превышении суммы применяется ставка НДФЛ 13%. Если общий годовой доход (включая зарплату, дивиденды и проценты) превысит 2,4 миллиона рублей, будет действовать повышенная ставка 15%.
Процедура упрощена: декларации заполнять и справки собирать не нужно — ФНС получает информацию от банков, автоматически рассчитывает налог и отправляет уведомление в личный кабинет налогоплательщика или на «Госуслуги». Игнорирование уведомления может привести к неприятным последствиям: с 2 декабря 2026 года на сумму долга начнут начисляться пени за каждый день просрочки.
Риск №3: автоматическая пролонгация вкладов
Технические условия банковского обслуживания могут сыграть против вас: если не успеть забрать средства по вкладу, срок которого истекает в ноябре или декабре 2026 года, договор может быть продлён автоматически.
Автопролонгация обычно приводит к переводу средств на текущий счёт или вклад «до востребования» с доходностью около 1–3% годовых, что существенно снижает реальную прибыль на фоне инфляции. В некоторых случаях банк пролонгирует вклад по ставке, значительно ниже изначальной.
Что необходимо сделать до 1 декабря
-
Запросите выписку из Единой государственной информационной системы социального обеспечения. Это можно сделать через личный кабинет на «Госуслугах», в МФЦ или в клиентской службе СФР. Выписка покажет, какие суммы процентов учтены в системе; если обнаружите ошибки (например, по закрытым счетам), у вас будет возможность подать заявление на корректировку до перерасчёта субсидий.
-
Проверьте налоговые уведомления. Зайдите в личный кабинет на сайте ФНС или в раздел «Налоги» на «Госуслугах» и убедитесь, что по итогам 2025 года нет неоплаченных уведомлений.
-
Инвентаризируйте банковские продукты. В мобильных приложениях банков или в офисе уточните даты окончания всех депозитов и условия пролонгации — это позволит вам своевременно забрать средства или переоформить вклад на более выгодных условиях.
Кратко о важном
-
Проценты по вкладам теперь учитываются как доход — это влияет на субсидии и региональные доплаты.
-
Превышение порога нуждаемости может привести к автоматической блокировке льгот.
-
НДФЛ с процентов за 2025 год нужно уплатить до 1 декабря 2026 года; необлагаемый минимум — 210 000 рублей, ставка 13% (15% при общем доходе свыше 2,4 млн рублей).
-
С 2 декабря 2026 года начнут начисляться пени в случае просрочки.
-
Автопролонгация вкладов может снизить доходность до 1–3% годовых — проверьте даты окончания депозитов.
Несколько часов, проведённых на «Госуслугах», в личном кабинете ФНС и в приложении банка, помогут убедиться, что ваши выплаты и накопления находятся в безопасности, отмечают эксперты издания ПРО ФИНАНСЫ.
